无锡市宜兴地方税务局2017年度部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、        主要职能

二、        部门机构设置及决算单位构成情况

三、        2017年度主要工作完成情况

第二部分2017年度部门决算表

一、  收入支出决算总表

二、  收入决算表

三、  支出决算表

四、  财政拨款收入支出决算总表

五、  财政拨款支出决算表

六、  财政拨款基本支出决算表

七、  一般公共预算财政拨款支出决算表

八、  一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、  一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表

十、  政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、          机关运行经费支出决算表

十二、          政府采购支出决算表

第三部分2017年度部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门主要职能

贯彻执行税收法律、法规、规章和规范性文件，并结合本地实际情况，制定具体的实施办法；承担国务院、省政府及当地政府指定的各项地方税收、基金（费）的征收管理工作，管理部分增值税发票和其他税收票证；组织实施纳税服务工作，规范纳税服务行为，履行纳税服务义务；监督执行本地区纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益；监督检查税收执法活动，负责税务行政复议和行政应诉工作；承担税源管理工作，编制、分配和下达税收计划并组织实施，承担税收会计、统计核算工作；承担税收稽查工作，负责税务违法案件的查处工作；负责制定税收管理信息化制度，组织实施税收管理信息化建设工作；负责干部队伍管理、思想政治工作、精神文明建设、干部培训教育工作；组织开展党风廉政建设和反腐败工作；负责机关作风、行风建设；完成上级交办的其他事项。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括：办公室、人事教育科、规划财务科、数据管理科、督察内审科、税源管理科。本部门直属单位包括：稽查局、第一税务分局、第二税务分局、第三税务分局、第四税务分局、第五税务分局、第六税务分局、第七税务分局、第八税务分局、第九税务分局、风险监控局。另按有关规定设立的机构有：机关党委。

2.从决算单位构成看，纳入无锡市宜兴地方税务局2017年部门汇总决算编制范围具体包括：无锡市宜兴地方税务局本部门内设机构、直属单位和按有关规定设立的机构。

三、2017年度主要工作完成情况

2017年，宜兴地税局在市委、市政府和上级局的正确领导下，以“四个地税”建设为主线，以加快转型为先导，以组织收入为中心，持续推进完善征管体制、全面从严治党、“放管服”三大改革任务，积极用好金税三期工程和企业财务信用平台两级信息管税网络，构建以专业化管理为基础、信息化应用为支撑、风险管理为导向、分类分级管理为核心、信用惩戒和税务稽查为保障的征管体系，各项工作取得了新进步、新业绩，为全市经济社会发展做出了积极贡献。一是主动担责、巧干实干，在坚持依法征税原则下，圆满完成了组织收入这一中心任务，服务地方发展的职能充分发挥。全年共组织收入107.09亿元，同口径增长7.13%。其中，税收收入51.05亿元，同口径增长11.37%；社保费49.55亿元，同比增长3.52%。征收全口径公财收入43.09亿元，占宜兴全市公财收入的38.76%，有力保障了地方财力需求。二是敢闯敢试、率先作为，一手全力“提效能”、一手狠抓“放管服”，推动征管方式和工作重心实现两个转变，征管水平和服务效能明显提升。三是开拓奋进、善作善成，紧扣“纵合横通强党建”“严管善待促激活”“财信平台规范年”等工作主题，全面加强和深化党的建设、队伍建设和财信平台建设，三项建设取得显著成效。四是无惧挑战、敢于胜利，打赢了落实“3550”改革、贯彻稳增长政策、推进重点业务工作和开展“大走访”四大重点战役，高水准部门工作能力得到有效彰显。2017年地税系统攻坚克难亮点多、改革创新成效多、创造佳绩点赞多。在全市“千人评议机关”活动中，连续四年获得市级机关部门评议第一名。在全市创建全国文明城市表彰中，荣获市级机关公共文明志愿服务标兵单位。一分局办税服务股荣获全国“巾帼文明岗”称号，六分局荣获“江苏省文明单位”。档案工作通过“江苏省五星级”复查评审，在无锡地税系统率先成功创建省级公共机构节能示范单

第三部分  2017年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

无锡市宜兴地方税务局2017年度收入、支出总计12857.36万元，与上年相比收、支总计各增加1282.94万元，增长11.08%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。其中：

（一）收入总计12857.36万元。包括：

1．财政拨款收入12857.36万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比增加1282.94万元，增长11.08%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

2．上级补助收入0万元。

3．事业收入0万元。

4．经营收入0万元。

5．附属单位上缴收入0万元。

6．其他收入0万元。

7．用事业基金弥补收支差额0万元。

8．年初结转和结余0万元。

（二）支出总计12857.36万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出11005.12万元，主要用于税收事务支出。与上年相比增加638.68万元，增长6.16%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

2．社会保障和就业（类）支出369.23万元，主要用于归口管理的行政单位离退休费用。与上年相比增加369.23万元。主要原因是科目调整。

3．年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

无锡市宜兴地方税务局本年收入合计12857.36万元，其中：财政拨款收入12857.36万元，占100%。

三、支出决算情况说明

无锡市宜兴地方税务局本年支出合计12857.36万元，其中：基本支出9751.01万元，占75.83%；项目支出3106.34万元，占24.17%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

无锡市宜兴地方税务局2017年度财政拨款收、支总决算  万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加1282.94万元，增长11.08%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。无锡市宜兴地方税务局2017年财政拨款支出12857.36万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加1282.94万元，增长11.08%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

无锡市宜兴地方税务局2017年度财政拨款支出年初预算为11982.92万元，支出决算为12857.36万元，完成年初预算的107.29%。决算数大于年初预算的主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

无锡市宜兴地方税务局2017年度财政拨款基本支出9751.01万元，其中：

（一）人员经费7879.31万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费1871.7万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。无锡市宜兴地方税务局2017年一般公共预算财政拨款支出12857.36万元，与上年相比增加1282.94万元，增长11.08%。主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。无锡市宜兴地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11982.92万元，支出决算为12857.36万元，完成年初预算的107.29%。决算数大于（小于）年初预算的主要原因是根据社保部门要求列支2014年10月至2017年养老保险费。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

无锡市宜兴地方税务局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出9751.01万元，其中：

（一）人员经费7879.31万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费1871.7万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

无锡市宜兴地方税务局2017年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出74.10万元，占“三公”经费的78.18%；公务接待费支出20.67万元，占“三公”经费的21.81%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出0万元，比上年决算增加0万元。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费支出74.1万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出0万元,完成预算的0%，比上年决算增加0万元。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车0辆。

（2）公务用车运行维护费决算支出74.1万元，完成预算的67.18%，比上年决算减少11.3万元，主要原因为节约开支；决算数小于预算数的主要原因预算包含新购车辆的开支，但实际当年未有新购车辆。公务用车运行维护费主要用于汽车的日常修理养护。2017年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量45辆。

3．公务接待费20.67万元。其中：

（1）外事接待支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元。2017年使用一般公共预算拨款开支的外事接待0 批次，0人次。

（2）国内公务接待支出20.67万元，完成预算的47.19%，比上年决算减少13.35万元，主要原因为节约开支，逐年减少经费使用；决算数小于预算数的主要原因为节约开支。国内公务接待主要为接待上级部门及横向部门等，2017年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待220批次，3002人次。主要为接待上级部门及横向部门等。

无锡市宜兴地方税务局2017年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出11.96万元，完成预算的22.65%，比上年决算减少18.55万元，主要原因为财务政策变化会议费列支减少；决算数小于预算数的主要原因为财务政策变化会议费列支减少。2017年度全年召开会议206个，参加会议2136人次。主要为召开第三类会议。

无锡市宜兴地方税务局2017年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出116.82万元，完成预算的81.69%，比上年决算减少7.69万元，主要原因为大力压缩培训费用；决算数小于预算数的主要原因大力压缩培训费用。2017年度全年组织培训10个，组织培训2600人次。主要为培训税收业务知识。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

无锡市宜兴地方税务局不涉及政府性基金预算财政拨款收入。

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2017年本部门机关运行经费支出1871.7万元，比2016年减少128.1万元，降低7.34 %。主要原因是压缩开支，节约经费。

十二、政府采购支出决算情况说明

2017年度政府采购支出总额562.07万元，其中：政府采购货物支出288.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出273.98万元。

十三、其他重要事项说明

（一）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆45辆，其中，省部级领导干部用车0辆、厅级领导干部用车0辆、一般公务用车25辆、一般执法执勤用车20辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备6台（套）；单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

（二）预算绩效评价工作开展情况

本部门2017年度未涉及绩效评价工作。

（三）国有资本预算收支决算情况

本部门未涉及2017年度国有资本经营预算收入。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。